Finanzielle Vermögenswerte einer Geschäftsbank

In diesem Artikel werden wir auf die verschiedenen finanziellen Vermögenswerte einer Geschäftsbank eingehen.

Liquidität und Profitabilität :

Um die Nachfrage nach Bargeld zu befriedigen, muss eine Bank nicht nur dafür sorgen, dass genügend Bargeld zur Verfügung steht, sondern sie muss auch ihre Vermögenswerte so verteilen, dass einige von ihnen leicht in Bargeld umgewandelt werden können.

So können die Barreserven der Bank bei hohen Ziehungen schnell aufgestockt werden. Vermögenswerte, die sich leicht in Bargeld umwandeln lassen, werden als liquide Mittel bezeichnet. Je kürzer die Laufzeit eines Kredits ist, desto liquider wird er, da er bald fällig und in bar zurückzuzahlen ist. die weniger rentabel, weil andere Dinge gleich dem Zinssatz direkt mit dem Verlust der Liquidität des Kreditgebers variiert.

Daher steht eine Bank vor einem Dilemma, wenn es darum geht, sowohl Liquidität als auch Rentabilität zu sichern. Sie erfüllt diese scheinbar unvereinbaren Anforderungen in der Art und Weise, wie sie ihre Vermögenswerte verteilt. Diese Vermögenswerte wurden in der folgenden Tabelle mit den liquidesten, aber am wenigsten rentablen Vermögenswerten oben und den am wenigsten liquiden, aber am wenigsten rentablen Vermögenswerten unten angeordnet.

Das Rupienvermögen der Banken enthält die in ihren Tresoren verwahrten Banknoten und Münzen, und die Guthaben der Bankiers bei der Zentralbank sind Teil der Reserven der Banken. Das Guthaben der Bankiers bei der Zentralbank entspricht in etwa Ihrem eigenen Guthaben bei einer Bank.

So wie Sie Schecks unterschreiben, um Ihre Schulden oder Ausgaben zu begleichen, werden die Banken ihre Guthaben bei der Zentralbank begleichen. Die Banken halten auch einige liquide Mittel und dies sind Kredite an Finanzintermediäre, Staatsscheine und andere Wertpapiere.

Diese liquiden Mittel werden verzinst, aber die Banken machen das Beste aus ihrem Geld, indem sie Krediten und Kontokorrentkredite an Personen und Unternehmen vergeben. Diese Posten fallen unter die Rubrik Vorauszahlungen. Die Banken machen auch Geld, indem sie Kredite in anderen Währungen an Unternehmen, andere Banken und Regierungen vergeben.

Bar auf die Hand:

Es repräsentiert den Bestand einer Bank an Banknoten und Münzen, um den unmittelbaren Anforderungen ihrer Kunden gerecht zu werden. Heutzutage gibt es kein Limit für den Bargeldbestand der Banken in Indien, und es wird davon ausgegangen, dass sie über genügend Bargeld verfügen, um das Vertrauen ihrer Einleger zu wahren. Die allgemeine Regel scheint zu sein, etwas im Bereich von 4% der Bilanzsumme in Form von Bargeld zu halten.

Bargeld bei der Zentralbank:

Es repräsentiert die Konten der Geschäftsbanken bei der Zentralbank. Wenn Banken in Indien Banknoten oder Körner benötigen, beziehen sie diese von der Zentralbank, indem sie ihre Konten dort auf die gleiche Weise belasten, wie ihre Kunden sie von ihnen beziehen. Die Banken nutzen ihre Zentralbankkonten auch, um untereinander Schulden zu machen. Dieser Vorgang wird als Clearingsystem bezeichnet.

Geld auf Abruf und kurzfristig:

Hierbei handelt es sich hauptsächlich um Kredite an den Geldmarkt, aber auch um sieben- und vierzehntägige Kredite an ein und dieselbe Einrichtung und an die Börse. Dieser Vermögenswert ist von Natur aus sehr liquide und ermöglicht es einer Bank, Kredite schnell zurückzuholen, um ihre Liquidität zu stärken.

Da diese Kredite so kurz sind, sind ihre Zinsen sehr niedrig. folglich sind sie nicht sehr rentabel. Der Geldmarkt besteht aus Discounthäusern. Hauptfunktion ist dann die Diskontierung von Wechseln.

Diese Rechnungen können kommerzielle Rechnungen oder Schatzwechsel sein. Eine Rechnung ist ein Versprechen, in der Regel innerhalb von drei Monaten einen festen Betrag zu zahlen. Auf diese Weise kann eine Firma oder das Finanzministerium Geld leihen, indem sie ein Zahlungsversprechen innerhalb von drei Monaten abgibt. Ein Discount-Haus kann eine solche Rechnung mit einem Rabatt kaufen, dh es kann eine Rechnung in Höhe von Rs. 100 für Rs. 90, 00 kaufen. In diesem Fall beträgt der Rabatt 10% (pro Jahr).

Dieses Discount-Haus kann die Rechnung später an eine Bank verkaufen, dh neu abziehen, aber bei Fälligkeit wird die Rechnung zum Nennwert zur Zahlung vorgelegt. Die Diskonthäuser finanzieren ihre Geschäfte durch Kredite auf Abruf oder kurzfristig bei den Geschäftsbanken und machen ihre Gewinne aus den gebrochenen Differenzen zwischen den Zinssätzen, die sie an die Banken zahlen müssen, und den etwas höheren Sätzen, die sie verlangen können Diskontierung von Rechnungen.

Rechnungen mit Rabatt:

Ein weiteres Bindeglied zwischen den Banken und dem Geldmarkt ist die Art und Weise, wie die Banken ihre eigenen Wechselportfolios erwerben. Nach Vereinbarung bieten die Banken diese Rechnungen nicht direkt an, sondern kaufen sie bei den Discountern, wenn sie zwei Monate oder kürzer laufen. Sie kaufen sie auch so, dass jede Woche eine reguläre Anzahl fällig wird, was die Möglichkeit bietet, ihre Liquiditätsbasis zu stärken.

Somit bietet der Geldmarkt den Banken zwei bemerkenswerte Dienstleistungen. Dies ermöglicht es ihnen, einen gewissen Ertrag aus Geldern zu erzielen, die ansonsten als Barmittel gehalten werden müssten, und stärkt auch ihre Liquidität in Bezug auf ihre Wechselportfolios.

Staatspapiere mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr:

Diese Wertpapiere bestehen aus Aktien der Zentralregierung und von der Regierung garantierten Aktien der verstaatlichten Industrie. Da sie so nahe an dem Datum liegen, an dem sie zur Rückzahlung fällig sind, dh zu ihrem Nennwert zurückgezahlt werden, können sie für Beträge verkauft werden, die sehr nahe an diesem Wert liegen. So können Banken sie verkaufen, um Geld zu erhalten, ohne Verluste zu erleiden. Sie sind sehr liquide Mittel.

Einlagenzertifikate:

Hierbei handelt es sich um Quittungen für bestimmte Beträge, die für einen festgelegten Zeitraum von bis zu fünf Jahren bei einem Institut des Bankensektors hinterlegt wurden. Sie verdienen einen festen Zinssatz und können frei gekauft und verkauft werden.

Investitionen:

Diese bestehen hauptsächlich aus Staatsaktien, die immer an der Börse vermarktbar sind, auch wenn ein Verkauf zu einem ungünstigen Zeitpunkt einen Verlust nach sich ziehen kann. Die Einstufung von Anlagen als liquider als Vorschüsse kann durch die einfachere Umwandlung von Anlagen in Barmittel gerechtfertigt sein, wobei letztere zwar kurzfristig technisch abrufbar sind, in der Tat jedoch nur dann in Barmittel umgewandelt werden können, wenn Der Kreditnehmer ist in der Lage, eine Rückzahlung zu leisten, und es besteht natürlich die Gefahr, dass die Bank ihren Kunden verliert, wenn Unannehmlichkeiten auftreten.

Kredite und Vorschüsse:

Dies sind die Hauptgewinnbringer der Geschäftsbanken. Sie setzen sich im Wesentlichen aus Kontokorrentkrediten der Kunden zusammen, wobei die Banken gegen Zahlung von Zinsen auf den tatsächlich gezogenen Betrag den Kunden zustimmen, ihre Konten zu überziehen, dh Schulden in Höhe der angegebenen Beträge zu machen. Diese Einrichtungen sind in der Regel auf relativ kurze Zeiträume, z. B. 6 bis 12 Monate, begrenzt, können jedoch nach Vereinbarung verlängert werden.

Spezialeinlagen:

Diese können von der Zentralbank in Anspruch genommen werden, wenn sie die Fähigkeit der Banken einschränken möchte, ihren Kunden Kredite zu gewähren. Umgekehrt wird eine Freigabe bestehender Sondereinlagen die Kreditvergabe der Banken fördern. Da die Auflösung dieser Einlagen ausschließlich von der Zentralbank abhängt, sind sie illiquide und aufgrund ihrer geringen Verzinsung kein rentables Vermögen.

 

Lassen Sie Ihren Kommentar